Vis forventet bankbeholdning uke for uke og test den største innbetalingen med forsinkelse. Laveste saldo forteller mer om betalingsbehovet enn månedsresultatet.
Innhold i guiden
Planlegg betalingsdato, ikke bare inntekt
Regnskapet kan vise overskudd mens pengene er bundet i produksjon eller står hos kjøper. Likviditetsplanen begynner med tilgjengelig bankbeholdning og datoene penger forventes inn og ut.
Bruk ukekolonner nær et stort oppgjør eller verkstedstopp. For lang produksjon trenger dere i tillegg et månedsbilde fram til planlagte leveranser. Vis avtalte kredittrammer separat fra penger som allerede står på konto.
Bygg planen fra kilder som kan følges opp
| Innbetalinger | Utbetalinger |
|---|---|
| Bekreftede oppgjør og forfalte krav | Fakturaer med reelt forfall |
| Avtalte forskudd og delleveranser | Fôr, energi og produksjonstjenester |
| Planlagte salg med usikkerhetsmerke | Lønn/mannskap og utlegg |
| Avklart finansiering | Skatter/avgifter, renter og avdrag |
| Andre dokumenterte innbetalinger | Verksted, utstyr og investeringer |
Hent beløp og frister fra egne avtaler og krav. Ikke legg en ubekreftet ordre eller en søkt finansiering inn som sikker bankbetaling.
Følg tre uker, ikke bare månedsslutt
Forenklet eksempel i tusen kroner, der oppgitte beløp er faktiske planlagte bankbevegelser:
| Post | Uke 1 | Uke 2 | Uke 3 |
|---|---|---|---|
| Inngående bank | 250 | 150 | 100 |
| Innbetalinger | 400 | 150 | 500 |
| Utbetalinger | −500 | −200 | −250 |
| Utgående bank | 150 | 100 | 350 |
Planen ser håndterbar ut, men uke 1 er avhengig av 400 000 i kundeoppgjør. Hvis det flyttes til uke 2, blir utgående uke 1 −250 000. I uke 2 kommer både det forsinkede oppgjøret og planlagte 150 000, slik at saldoen igjen blir 100 000. Det er mellomrommet som må løses, selv om månedens siste saldo blir uendret.
Bestem handlingen mens det finnes tid
Kontroller først at planlagt innbetaling og alle store forfall er riktige. Følg opp kjøper om betalingsdato. Undersøk om innkjøp kan flyttes eller om en avtalt kredittramme dekker gapet. Endrede betalingsvilkår må avklares med motparten; planen gir ikke en ensidig rett til å utsette betaling.
Ved settefisklevering kan utsettelse gi både senere penger og nye utgifter til energi og arbeid. Ta med begge virkninger. Ved fartøystopp kan inntektene stoppe mens faste kostnader og avdrag fortsetter.
Hold planen levende
Oppdater bank, forfall og leveringsplan på en fast dag. Merk hva som er sikkert, sannsynlig og usikkert. Vis laveste saldo og de største avhengighetene i møtet, ikke bare forventet overskudd.
Bevar gjerne forrige prognose for å se hvorfor planen endret seg. Hvis et oppgjør stadig skyves én uke fram, trenger saken en konkret oppfølging, ikke enda en automatisk datoendring.
Vil dere ha en fast betalingsplan koblet til regnskapet, kan Pelir hjelpe med oppsett og oppfølging.