Avstem bankens bevegelse og reskontroens åpne krav i to kontroller. Null differanse på bankkontoen beviser ikke at kunden er riktig gjort opp.
Innhold i guiden
Koble betalingen til riktig krav
Hent banktransaksjon, kundereferanse og oppgjørsgrunnlag. Én betaling kan dekke flere fangstsedler eller fakturaer. Ett oppgjør kan også deles over flere betalingsdatoer.
Bevar brutto salg, dokumenterte trekk og bankbeløp separat. Et gebyr skal ha underlag, ikke være en oppsamlingspost for det systemet ikke klarer å matche.
En samlebetaling
| Dokument | Åpent beløp |
|---|---|
| Oppgjør A | 80 000 |
| Oppgjør B | 120 000 |
| Sum | 200 000 |
| Mottatt i bank | 197 000 |
Differansen på 3 000 er i utgangspunktet uavklart. Finnes det et avtalt og dokumentert trekk, kobles det til riktig dokument. Hvis kjøper bare har betalt for lite, er beløpet fortsatt en fordring. Ikke velg den forklaringen som raskest gir null.
Restposter trenger eiere
Lag en liste over innbetaling uten kjent betaler, dokument uten betaling og differanse uten forklaring. Vis alder, beløp og ansvarlig. Kontroller åpne poster på nytt etter korrigerte oppgjør; en retting kan ha påvirket både fordring og bankmatch.
Ved månedsslutt skal bankens saldo stemme mot regnskapet per samme dato, og alle åpne poster skal ha en forståelig status. Avstem også valuta og gebyrspor hvis de finnes i den faktiske handelen. Ingen valutakurs eller gevinstberegning bør gjettes fra nettobeløpet alene.
En automatisk bankkobling kan foreslå treff. Den trenger fortsatt en kontroll som oppdager at riktig beløp er koblet til feil leveranse eller feil juridisk foretak.
Ved betaling i utenlandsk valuta kontrolleres også restbeløpet i fakturavaluta. Se oppgjør i valuta.